Luật sư: Ông Kiên không phạm tội lừa đảo và kinh doanh trái phép
Đăng 27/05/2014 | 16:00 GMT+7 |
"Nếu ông Kiên bị truy tố tội kinh doanh trái phép thì về sau, CQĐT có thể khởi tố bất kỳ ai tham gia đầu tư chứng khoán trên thị trường và bất kỳ DN nào đã đầu tư góp vốn vào DN khác".
17:13
Đề nghị HĐXX chấp nhận lời kêu oan của ông Kiên về tội trốn thuế và lừa đảo
Luật sư Bùi Quang Nghiêm tiếp tục bào chữa cho bầu Kiên
Về tội trốn thuế, bị cáo Kiên không vi phạm tội này như VKS tố. Pháp luật không cấm các cá nhân, DN ký hợp đồng ủy thác với NH trong kinh doanh vàng trong năm 2010. Thực tế năm 2010 có nhiều cá nhân đã thực hiện hành vi này.
Theo điều 155, 160 Bộ luật thương mại 2005, B&B được ký hợp đồng ủy thác với bà Hương và ký lại với ACB. Việc ủy thác và ký HĐ ủy thác thực chất là việc DN được chủ động quyết định mà không phải ngành nghề kinh doanh cần đăng ký kinh doanh.
Lúc đó, thuế TN cá nhân còn cao hơn thuế TNDN. B&B chỉ ký nhận ủy thác 1% lợi nhuận gộp từ kết quả ủy thác đầu tư của bà Hương. Lỗ từ hoạt động này theo ACB thông báo là 268 tỷ, lãi là 100 tỷ nên vẫn lỗ 168 tỷ và không chia lãi cho các bên trong hợp đồng ủy thác. Sau khi tất toán trạng thái vàng, các bên xác nhận khoản đầu tư lỗ nên không phải nộp thuế thu nhập.
VKS chỉ căn cứ vào kết quả giám định năm 2013 mà chưa tính đến các yếu tố loại trừ từ 2009 là không chính xác. B&B đã thể hiện đầy đủ trong BCTC và sổ sách kế toán, được chi cục thuế, thanh tra thuế kiểm tra và xác nhận.
Đề nghị HĐXX lắng nghe để ra phán quyết chấp nhận lời kêu oan của bị cáo Kiên về 2 tội này.
Luật sư Ngô Huy Ngọc bổ sung:
Ngày 20/8/2012, bị cáo Kiên bị Cơ quan cảnh sát khởi tố tội kinh doanh trái phép, sau đó liên tiếp khởi tố 3 tội nữa. Về các quy định của cơ quan quản lý, tại tòa, các cơ quan chức năng đã không trả lời được và đùn đẩy trách nhiệm cho nhau.
Theo cáo trạng, 5 DN của ông Kiên bị coi là đầu tư tài chính mà không đăng ký kinh doanh.
(LS Ngọc nêu lại việc không có mã ngành cho ngành đầu tư tài chính như LS Nghiêm đã nói)
Vềhoạt động đầu tư trạng thái vàng của Thiên Nam, LS dẫn ra các quy định về kinh doanh vàng như NĐ 174, NĐ 24… và quy định về hoạt động phái sinhcho thấy Thiên Nam có thể sử dụng các sản phẩm phái sinh vàng của ACB. Thực tế, ACB không bán cho Thiên nam vàng vật chất như cáo trạng.
17h30, tòa tạm nghỉ, ngày 28/5 tiếp tục xử án
17:09
Nếu ông Kiên bị truy tố tội kinh doanh trái phép, bất kỳ ai đầu tư chứng khoán cũng có thể bị khởi tố
Luật sư Bùi Quang Nghiêm bào chữa cho ông Nguyễn Đức Kiên đề nghị HĐXX cho ông Kiên thực hiện nguyện vọng tự bào chữa của mình.
Tòa không chấp nhận.
Luật sư Nghiêm bào chữa tội kinh doanh trái phép. Ông Nghiêm nói:
“Ông Kiên bị bắt và khỏi tố vì tội kinh doanh trái phép, 3 tội kia phát sinh sau khi bị bắt. Lẽ ra tội kinh doanh trái phép phải là căn cứ cho quá trình truy tố và xét xử. Thế nhưng tôi thấy CQĐT Bộ CA khi khởi tố tội kinh doanh trái phép không bắt đầu từ vi phạm trong hoạt động kinh doanh của ông Kiên. Có dấu hiệu cho rằng việc bắt giữ ông Kiên có những điều không hợp pháp.
Tôi cho rằng ông Kiên không phạm tội này vì:
Đối với các hành vi kinh doanh tài chính thông qua 5 DN, quyền góp vốn mua cổ phần của DN đã đươc quy định tại điều 13 Luật DN. Một chủ thể bất kỳ nếu đáp ứng điều 13 thì có quyền mua cổ phần mà không cần đăng ký kinh doanh.
Theo luật đầu tư 2005, 5 DN của ông Kiên là nhà đầu tư theo quy định, hoạt động đầu tư không phải là ngành nghề kinh doanh tài chính, theo đúng pháp luật.
Theo quy định, DN được phát hành trái phiếu. 5 DN phát hành trái phiếu để huy động vốn là đúng quy định. Các NH đồng ý mua các trái phiếu này dựa vào đánh giá chủ động của các NH.
Theo luật chứng khoán, phải tôn trọng quyền tự do mua bán kinh doanh chứng khoán. 5 DN đương nhiên có quyền mua cổ phiếu của các DN niêm yết trong đó có cổ phiếu NH. Đây là giao dịch dân sự tự nguyện tự chủ.
Sau khi tòa hoãn ngày 16/4, CQ công an đã có văn bản hỏi ông Bùi Quang Vinh – bộ trưởng Bộ KHĐT, và tôi thấy CQĐT chưa tìm ra căn cứ pháp luật để về hoạt động của DN trong đầu tư mua bán chứng khoán.
Như vậy, việc này không chỉ đe dọa hoạt động của 5 DN này mà còn đe dọa hoạt động của các nhà đầu tư trên thị trường chứng khoán. Ở Việt Nam cũng chưa có DN nào có thể đăng ký kinh doanh hoạt động tài chính. Cơ quan CA cũng chưa tìm được mã ngành đăng ký kinh doanh cho ngành đầu tư tài chính.
Thực tế, DN, người dân có muốn đăng ký cũng không được phòng đăng ký kinh doanh chấp nhận vì không thể tìm ra mã ngành kinh tế hay kinh doanh của ngành này. Các sở, bộ đều không trả lời được những câu hỏi này. Thực tế, Sở KHĐT HCM đã gửi công văn hỏi Bộ Tài chính nhưng Bộ tài chính chưa trả lời được và cũng không có mặt tại tòa.
Luật sư Nghiêm nói tiếp, luật sư Hùng đã tìm ra chứng cứ nhiều tập đoàn kinh tế nhà nước góp vốn mua cổ phần, cả cổ phần của NH nhưng giấy đăng ký kinh doanh của các tập đoàn này đều không có ngành nghề kinh doanh cổ phiếu. Không những không tạo ra hành lang pháp lý cho DN làm việc mà còn tạo điều kiện cho cơ quan pháp lý hạch sách DN. Nếu ông Kiên bị truy tố tội kinh doanh trái phép thì về sau, CQĐT có thể khởi tố bất kỳ ai tham gia đầu tư chứng khoán trên thị trường và bất kỳ DN nào đã đầu tư góp vốn vào DN khác.”
16:40
Luật sư: Thật khó hiểu khi ông Kiên bị quy tội
Sau giờ nghỉ giải lao, Ngô Huy Ngọc, luật sư bào chữa cho Nguyễn Đức Kiên trình bày tiếp.
Tại công văn C46 gửi viện tối cao phê duyệt các lệnh liên quan đến vụ án này có nhiều điểm không chuẩn xác. Ông Kiên trực tiếp thảo thuận với ông Long để chuyển nhượng số cổ phiếu trên, Kiên đảm bảo số cổ phiếu hợp pháp nên bên Hòa Phát đã tin tưởng. Luật sư đã hỏi và một thành viên của Hòa Phát cho biết đây không phải là cam kết của ông Kiên.
Văn bản này cũng nêu, Kiên trực tiếp đàm phán bán số cổ phiếu này nhưng không nói 20 triệu cổ phiếu đang bị thế chấp. Hành vi này là lừa đảo, kết tội này không chính xác. Số cổ phiếu đã được thế chấp, ông Kiên hoàn toàn không che giấu. Trách nhiệm này là của Hòa Phát vì ông Mai Văn Hà đã ký văn bản xác nhận phong tỏa nhưng quên không báo cáo lại.
Vậy đây không phải trách nhiệm của ông Kiên. Trách nhiệm của Hòa Phát là phải biết, chứ không phải nói không biết là xong. Ông Kiên tin tưởng rằng phía Hòa Phát đã biết nên cáo trạng kết luận gian dối ngay từ đầu là không có căn cứ.
Trong quá trình thực hiện việc luận tội, hợp đồng vẫn đang được thực hiện nên chịu tác động của Luật thương mại và luật dân sự. Trong 2 văn bản này đều quy định về hành vi giao dịch giữa các bên. Các giao dịch này không tranh chấp. 264 tỷ không phải là tiền chiếm đoạt. Hòa Phát biết số cổ phiếu đã bị thế chấp. Ông Kiên bị quy kết tội thì thật khó hiểu. Luật sư đề nghị HĐXX cân nhắc.
Luật sư Vũ Xuân Nam bổ sung cho Luật sư Ngô Huy Ngọc về tội lừa đảo và bảo vệ ông Nguyễn Đức Kiên tội cố ý làm trái.
Luật sư Nam đề nghị tranh luận với VKS, đề nghị có chứng minh trên thực tế hành vi của bị cáo Kiên là lừa đảo ông Long, ông Dương. Sau khi khởi tố vụ án, việc vào tên của MTV Thép Hòa phát đã hoàn thành chưa? Về vấn đề cổ phần cổ phiếu, CQĐT có hỏi ông Ngọc Thanh việc ghi 20 triệu cổ phần hay cổ phiếu có khác nhau không, ông Thanh nói không khác nhau. Hỏi MTV Thép Hòa Phát CQĐT có thông báo số cổ phần bị cầm cố, lúc nói bị thế chấp. Đề nghị VKS nói rõ là bị cầm cố hay thế chấp?
Luật sư Hoàng Đôn Hùng- bảo vệ cho Nguyễn Đức Kiên
Việc chuyển nhượng cổ phiếu giữa ACBI và MTV Hòa Phát là giữa 2 pháp nhân với nhau. Vào thời điểm chuyển nhượng, ông Kiên không phải cổ đông của ACBI, chỉ là đại diện của Công ty tập đoàn tài chính Á Châu và ACBI thôi.
Ông Kiên không gian dối với Hòa Phát. Việc thế chấp cổ phiếu hoàn toàn công khai và phía Hòa Phát biết rất rõ việc này. Ông Trần Tuấn Dương nói không biết cổ phiếu bị thế chấp là không có cơ sở. Hòa Phát là đơn vị phát hành cổ phiếu và ký văn bản xác nhận phong tỏa. Hòa Phát đã có sự buông lỏng quản lý, sơ suất về mặt thủ tục. ACBI và Hòa Phát đều là sơ suất về mặt thủ tục.
Ngay sau khi phát hiện, 2 bên đã điều chỉnh sơ suất và hoàn thiện thủ tục. Tóm lại, về mặt khách quan, hành vi gian dối không có. Chủ quan cũng không có. Các thông tin này đã được làm rõ trong phần thẩm vấn tại phiên tòa. Luật sư Hùng cho rằng không thể xác định ông Kiên phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản.
16:14
Luật sư cho rằng cáo trạng quy kết ông Kiên tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản là không có căn cứ
Luật sư Ngô Huy Ngọc bào chữa cho ông Nguyễn Đức Kiên về 2 tội lừa đảo, trốn thuế.
Luật sư cho rằng, với bản cáo trạng của VKS, luật sư không nhất trí. Đối với tội lừa đảo, luật sư Ngọc thấy rằng đây không phải lừa đảo vì đây là giao dịch dân sự bình thường, chỉ chấm dứt theo biên bản thanh lý hợp đồng ngày 16/3/2013. Tức là sau ngày bị bắt rất lâu, hợp đồng vẫn đang tồn tại, các bên vẫn thực hiện quyền lợi trách nhiệm của mình. Pháp luật nào xen vào giao dịch dân sự của các DN với nhau khi họ vẫn đang thực hiện?
Cáo trạng quy kết ông Kiên tội chiếm đoạt lừa đảo không có căn cứ vì:
Trên cáo trạng, VKS quy kết nhóm ông Kiên lập khống biên bản HĐQT, căn cứ cho rằng bị lập khống là không có cuộc họp này mà lại có văn bản. Luật sư Ngọc đồng tình với các luật sư bào chữa trước về khái niệm văn bản khống theo từ điển Việt Nam.
"Nó có tương xứng với dấu hiệu mà người ta mô tả về “khống” hay không? Tôi thấy không phù hợp. Theo luật DN có quy định, hình thức tổ chức HĐQT có thể dưới nhiều hình thức, trong đó có hình thức thể hiện ý chí các thành viên bằng VĂN BẢN. Cuộc họp này là có thật. Tất cả các điều trong biên bản đều có thật".
Căn cứ văn bản này, ông Kiên thực hiện các nghĩa vụ của mình là hoàn toàn đúng pháp luật.
VKS đã trích dẫn trong hợp đồng một đoạn là về “thực hiện đảm bảo…” để quy kết tội cho ông Kiên.
Số cổ phần thép Hòa Phát thuộc quyền sở hữu của ACBI theo sổ cổ đông, giấy chứng nhận cổ phần, giấy chứng nhận tài sản đang phong tỏa của ACBS. Các bên liên quan đều thừa nhận thuộc quyền sở hữu của công ty này. Chỉ có một việc duy nhất là đang được thế chấp tại ACB để đảm bảo cho việc phát hành 800 tỷ trái phiếu.
Hợp đồng do Hòa Phát soạn thảo, thể hiện ý chí của Hòa Phát. Nếu là “thực hiện đảm bảo”, ông Kiên và ACBI không hề sai vì số cổ phần này không thực hiện bất cứ đảm bảo nào. Nếu là “đảm bảo thực hiện” thì ông Kiên sai. Do vậy việc trích dẫn vai trò để tạo lòng tin với Hòa Phát là hoàn toàn vô lý, không thể đưa vào bản tố tụng.
Thứ ba, cáo trạng cho rằng khi ký hợp đồng, ông Kiên chỉ đạo Thanh ký ủy nhiệm chi để sử dụng riêng. Không có khái niệm “sử dụng riêng”, đây là khái niệm mơ hồ, tạo cảm giác hành vi gian dối, điều này không đúng. Tại hồ sơ sử dụng số tiền, có 72,5 tỷ là ông Kiên vay. Luật sư đã hỏi số tiền này với tư cách là chủ tịch HĐQT ông có lạm quyền không? Phải căn cứ vào quy chế hoạt đông tài chính của công ty. NHững khoản vay này hoàn toàn phù hợp trình tự thủ tục kế toán. Việc hoàn lại cũng phù hợp.
Thứ tư, VKS cho rằng do tin tưởng ACBI nên 21/5/2012, ông Công đại diện MTV Thép Hòa Phát đã ký hợp đồng nhận chuyển nhượng và chuyển tiền. Nhiều người lầm tưởng ngay sau ký hợp đồng, tiền sẽ chuyển ngay cho ACBI. Không đúng. Sau 18 ngày, số tiền này mới được chuyển. Nó liên quan đến vấn đề ông Kiên và ông Long thỏa thuận với nhau về hoán đổi cổ phần, vì ông Kiên đã mua một số cổ phiếu từ Hòa Phát trước khi bên Hòa Phát chuyển tiền. Điều này không được ghi trong cáo trạng. Một giao dịch hoán đổi như vậy không có sự trái pháp luật nào.
Khi tạo lòng tin cho Hòa Phát, không phải tại ngày 21/5, các bên mới cần tạo lòng tin. Họ đã có các giao dịch dân sự và tình cảm với nhau từ lâu rồi.
Cuối cùng, cáo trạng cho rằng ông Kiên chiếm đoạt hoàn toàn 264 tỷ. Luật sư không thấy cáo trạng có khái niệm thế nào l&a
Tin liên quan
- Giám đốc Sở Tài chính được bầu giữ chức Phó Chủ tịch HĐND tỉnh Hòa Bình (27/05/2014)
- Khởi tố 27 đối tượng trong đường dây khai thác cát trái phép (27/05/2014)
- Thị trường chứng quyền 29/03/2024: Liên tục biến động khó lường (27/05/2014)
- Chứng khoán phái sinh ngày 29/03/2024: Tâm lý lạc quan vẫn hiện hữu (27/05/2014)
- Chứng khoán BIS đặt mục tiêu lãi đi lùi gần 90%, chuyển nhượng các khoản phải thu gần 40 tỷ đồng cho cổ đông cũ (27/05/2014)
- Vietstock Daily 29/03/2024: Có thể xảy ra rung lắc ngắn hạn (27/05/2014)
- Tham vọng "Công ty tỷ đô" liệu có khả thi với DGW? (27/05/2014)
- Vicostone đặt mục tiêu lãi trước thuế hơn ngàn tỷ trong 2024 (27/05/2014)
- LPBank đặt mục tiêu lợi nhuận 2024 tăng 35%, tăng vốn lên gần 33,600 tỷ (27/05/2014)
Khi nào EVN sẽ thoái vốn tại PGV? (14/06/2022)
Hướng dẫn tham gia đấu giá cổ phiếu AAA (17/06/2022)
Chân dung CapitaLand (06/04/2023)
Dám nhìn thẳng vào cổ phần hóa và thoái vốn nhà nước (24/05/2022)